SGEn-DOC-019 Procedimiento de Auditoría Interna

Objetivo

Establecer el procedimiento mediante el cual la Organización planifica, ejecuta y mantiene auditorías internas periódicas para evaluar:

La conformidad del SGEn con los requisitos de la Norma ISO 50001:2018.
La implementación y mantenimiento eficaz de los procesos y controles energéticos.
La mejora continua del desempeño energético y del propio sistema de gestión.

Alcance

Aplica a todos los procesos, áreas, actividades y documentos comprendidos dentro del alcance del SGEn (SGEn-DOC-003) y del Sistema de Gestión Integrado (SGI) cuando corresponda.

Las auditorías internas se realizan al menos una vez al año, o con mayor frecuencia cuando existan cambios significativos, desviaciones o requerimientos de la Dirección.

Referencias

ISO 50001:2018, cláusula 9.2 -- Auditoría interna.
ISO 19011:2018, Directrices para auditorías de sistemas de gestión.
SGEn-PLAN-002 -- Plan Anual de Auditorías Internas.
SGEn-FORM-008 -- Informe de Auditoría Energética.
SGEn-REG-019 -- Informes de Auditoría Interna.

Definiciones

Auditoría interna: proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias y evaluarlas objetivamente para determinar el grado de cumplimiento del SGEn.
Auditor: persona calificada y competente que realiza la auditoría.
Evidencia objetiva: información verificable que respalda las conclusiones de auditoría.
No conformidad: incumplimiento de un requisito establecido en la norma, procedimiento o política del SGEn.
Oportunidad de mejora: condición identificada que puede optimizar el desempeño energético o la eficacia del sistema.

Responsabilidades

Cargo	Responsabilidad
Dirección General	Aprobar el programa anual de auditorías y revisar sus resultados.
Coordinador del SGEn	Planificar, coordinar y supervisar el proceso de auditoría interna.
Comité de Energía	Analizar hallazgos, aprobar acciones correctivas y monitorear su cierre.
Auditores internos	Ejecutar las auditorías de forma imparcial, objetiva y basada en evidencias.
Responsables de Área	Facilitar información, registros y acompañar la auditoría en su proceso.

Competencia y designación de auditores

Los auditores internos del SGEn son designados formalmente por la Dirección General.

Deben haber completado formación como Auditor Interno ISO 50001 o ISO 19011.

No pueden auditar áreas donde tengan responsabilidades directas, garantizando la imparcialidad.

La lista de auditores autorizados se mantiene en el Registro SGEn-REG-009 -- Formación y Competencia.

Planificación de auditorías

La planificación anual se documenta en el Plan Anual de Auditorías Internas (SGEn-PLAN-002) e incluye:

Objetivos, alcance, criterios y métodos de auditoría.
Fechas, duración y áreas a auditar.
Auditores designados y responsables de cada área.
Cronograma de ejecución y revisión.

El plan es aprobado por la Dirección General y comunicado a todo el personal involucrado.

Ejecución de la auditoría interna

Fases del proceso

Etapa	Actividades principales	Evidencia
1. Preparación	Revisión de documentos, selección de muestra, elaboración del plan de auditoría.	Plan de Auditoría (SGEn-PLAN-002)
2. Reunión de apertura	Presentación de objetivos, criterios y alcance de la auditoría.	Acta de Apertura
3. Realización de la auditoría	Entrevistas, observación directa, revisión de registros y mediciones.	Listas de verificación y notas de auditoría
4. Reunión de cierre	Presentación de hallazgos, conclusiones y próximos pasos.	Acta de Cierre
5. Informe de auditoría	Emisión del informe con resultados, no conformidades y oportunidades de mejora.	SGEn-FORM-008 / SGEn-REG-019

Criterios de auditoría

Norma ISO 50001:2018.
Política Energética (SGEn-POL-001).
Procedimientos y documentos vigentes del SGEn.
Requisitos legales, técnicos y contractuales aplicables.

Clasificación de hallazgos

Tipo de hallazgo	Descripción	Acción requerida
Conformidad	Cumplimiento total de los requisitos verificados.	Mantener control.
Observación	Aspecto menor que podría mejorar la eficacia o control.	Evaluar oportunidad.
No conformidad menor	Incumplimiento aislado que no afecta significativamente el SGEn.	Acción correctiva.
No conformidad mayor	Falta sistemática o grave que afecta la conformidad o eficacia del SGEn.	Acción inmediata y seguimiento.

Las no conformidades se documentan en el Registro SGEn-REG-022 y se tratan conforme al Procedimiento de Acciones Correctivas (SGEn-PRO-006).

Seguimiento y cierre de auditorías

Los responsables de área deben presentar sus planes de acción correctiva dentro de los 15 días posteriores a la auditoría.

El Coordinador del SGEn realiza seguimiento hasta el cierre completo de las acciones.

El estado de cumplimiento se presenta al Comité de Energía y se incluye en la Revisión por la Dirección (SGEn-DOC-020).

Todas las evidencias se archivan en el Registro SGEn-REG-019.

Registros generados

SGEn-PLAN-002 -- Plan Anual de Auditorías Internas.
SGEn-FORM-008 -- Informe de Auditoría Energética.
SGEn-REG-019 -- Informes y Evidencias de Auditoría Interna.
SGEn-REG-029 -- Registro de Hallazgos de Auditoría.
SGEn-REG-022 -- No Conformidades y Acciones Correctivas.

Revisión y mejora del proceso

El proceso de auditoría interna se revisa anualmente para:

Evaluar la eficacia del programa.
Analizar tendencias de hallazgos repetitivos.
Identificar oportunidades de mejora del SGEn.
Asegurar la independencia y competencia del equipo auditor.

Los resultados de esta revisión se presentan durante la Revisión por la Dirección (SGEn-DOC-020).